عمر حمدي.

عمر حمدي، من جانب المُقرِض، في القاهرة. مكتوب بصفتي الشخصية.

آخر مراجعة

نزّل نسخة PDF314 KB

قائمة فحص العناية الواجبة البيئية والاجتماعية: عشر خطوات، ولكل خطوة مستند يغلقها

هذه القائمة تأخذ ملف تمويل واحدًا من الطلب إلى المتابعة، وتحدد لكل خطوة المستند الذي يثبت أنها تمت. اطبعها وضعها في الملف الائتماني، وسيتتبع المراجع الداخلي أو مراجع المؤسسة التنموية القرار دون أن يسألك.

لمن هذه القائمة: مسؤول العلاقة ومسؤول الائتمان صاحبا القرار الأول، ومسؤول المخاطر البيئية والاجتماعية الذي يؤكد الفئة ويجري المراجعة، وشؤون الائتمان التي تصرف المال، والتدقيق الداخلي الذي يختبر الملفات، وشركات التأجير والتخصيم والتمويل متناهي الصغر التي تعيد إقراض أموال مؤسسات تنموية.

نزّل الملف، XLSX

في هذه الصفحة
  1. ما هي العناية الواجبة البيئية والاجتماعية؟
  2. ماذا تطلب النصوص المنشورة من المُقرِض
  3. القائمة
  4. محتوى الملف بحسب الفئة
  5. كيف تقيّم ملفك بنفسك
  6. مثال افتراضي
  7. ما تغفله أغلب قوائم الفحص
  8. المصادر
  9. اقتبس هذه الصفحة
  10. صفحات ذات صلة
  11. المصطلحات في هذه الصفحة

أرسل لي ما وصلك

ما هي العناية الواجبة البيئية والاجتماعية؟

العناية الواجبة البيئية والاجتماعية (ESDD) فحص يجريه المُقرِض قبل التمويل للمخاطر البيئية والاجتماعية لدى المقترض، ولما يجب على المقترض إصلاحه شرطًا للتمويل. وهي في الملف ليست تقريرًا واحدًا، بل سلسلة قرارات: هل النشاط مستبعد؟ ما درجة خطره؟ ماذا وجدت المراجعة؟ أي النتائج تدخل العقد؟ وهل ينفّذ المقترض ما وقّع عليه؟ والقائمة التي تتوقف عند التقرير تفوّت الأسئلة الثلاثة الأخيرة.

ماذا تطلب النصوص المنشورة من المُقرِض

المصدرالمطلوبالموضع
مذكرة مؤسسة التمويل الدولية بشأن المؤسسات المالية الوسيطة، 29 سبتمبر 2023تطبيق قائمة الأنشطة المستبعدة (الفقرة 7)؛ وحد أدنى من فحص القوانين والتصاريح والتراخيص، وتقييم العمليات الأعلى خطرًا وفق معايير الأداء (الفقرة 34)؛ وتصنيف كل عملية ممارسةً جيدة (الفقرة 36)؛ وخطة عمل وتعهد بتقرير سنوي في عقد المقترض (الفقرة 43)الفقرات 7 و9 و34 و36 و43 و52
المتطلب البيئي والاجتماعي رقم 9، سياسة البنك الأوروبي لإعادة الإعمار والتنمية لعام 2024 (سارية منذ 1 يناير 2025)فحص كل المشروعات الفرعية بقائمة البنك، وتصنيفها منخفضة أو متوسطة أو مرتفعة أو فئة (أ)، وخطط تصحيحية، ومتابعة الالتزام (الفقرة 13). ومشروعات الفئة (أ) تستوفي المتطلبات 1 إلى 8 و10 وتُحال إلى البنك (الفقرة 14)الفقرات 10 و13 و14 و18
مذكرة البنك الأوروبي عن الفحص، يونيو 2026مرحلتان: فحص الاستبعاد (الملحق أ، وقائمة GET حين تنطبق، والاستبعادات العامة للبنك)، ثم فحص قائمة الفئة (أ) في الملحق بالمرحلتان 1 و2
مذكرة البنك الأوروبي عن تمويل المنشآت الصغيرة والمتوسطة، يونيو 2026التصنيف بعاملين: خطر القطاع، ومبلغ التمويل وأجله؛ وحجم المراجعة على قدر الفئةالإطار 1 والجدول 1
التعليمات الملزمة للبنك المركزي المصري، 3 نوفمبر 2022سياسات التمويل المستدام ضمن السياسات الائتمانية والاستثمارية (بموعد أقصاه 1 أكتوبر 2023)؛ واستشاري بيئي لتقييم مشروعات الشركات الكبرى (من يوليو 2023)صفحة «المبادئ والإطار التنظيمي»
منشور البنك المركزي بشأن نظام ESRMS، 30 يونيو 2026 (ترجمة إنجليزية غير رسمية)تطبيق النظام في موعد أقصاه يناير 2028. ويسرد دليله 11 عنصرًا، منها الفحص الأولي والتصنيف والعناية الواجبة وإدراج النتائج في المذكرة الائتمانية والشكاوى والمتابعةالدليل، القسم الأول
معيار الأداء الأول لمؤسسة التمويل الدولية، 2012سبعة عناصر للنظام (الفقرة 5)؛ وتفتيش وتدقيق داخلي للتحقق من الالتزام (الفقرة 23)الفقرتان 5 و23

وإذا قرأتها معًا خرجت بعشر خطوات. الترتيب فيها أهم من شكل النموذج.

القائمة

سطر لكل خطوة، وقائمة لكل تمويل. تُغلق الخطوة حين يكون مستند العمود الخامس في الملف، بتاريخ وتوقيع صاحب العمود الرابع.

#الخطوةالسؤالمن يوقّعالمستند الذي يغلقهاالتاريخ والتوقيع
1تسجيل مصدر التمويلمن أي أموال هذا التمويل: موارد البنك، أم مؤسسة التمويل الدولية، أم البنك الأوروبي، أم مؤسسة أخرى؟مسؤول العلاقةمرجع خط التمويل والممول على الطلب. وإن لم يُسجَّل الممول يُفحص الملف بكل القوائم
2فحص الاستبعادهل النشاط على أي قائمة تُلزم هذه الأموال، أو مخالف للقانون الوطني؟مسؤول العلاقةسجل فحص يذكر كل قائمة وإصدارها وتاريخ الفحص والبند الذي فُحص والنتيجة
3فحص الفئة (أ) والإحالةهل النشاط من أنواع الفئة (أ)، أو عملية يجب أن تراها المؤسسة التنموية أولًا؟مسؤول المخاطر البيئيةالنشاط وطاقته مقارنَين بالملحق ب للبنك الأوروبي أو القائمة الاسترشادية لمؤسسة التمويل الدولية، ورسالة الإحالة إن لزمت
4التصنيف بقاعدة مكتوبةمرتفع أم متوسط أم منخفض، وأي قاعدة حددت ذلك؟يقترحه مسؤول العلاقة ويؤكده مسؤول المخاطر البيئيةالفئة، والقاعدة، والمدخلات (خطر القطاع والمبلغ والأجل)
5أسئلة الطلبماذا يقول المقترض كتابةً عن نشاطه وتصاريحه وعمالته وأرضه وحوادثه ونفاياته؟المقترض ثم مسؤول العلاقةنموذج موقّع ومؤرخ، وكل خانة فارغة مكتوب أمامها «لم يكتمل بعد» مع اسم المسؤول عنها
6المراجعة على قدر الفئةما المخاطر، وما الذي يجب على المقترض إصلاحه؟مسؤول المخاطر البيئية أو استشاري خارجيمنخفضة: الإقرارات والضمانات في الملف. متوسطة: قائمة تصاريح مفحوصة، ومحضر مقابلة الإدارة، وبحث عن السجل السابق. مرتفعة: كل ما سبق مع محضر زيارة الموقع أو تقرير استشاري
7النتائج في المذكرة الائتمانيةهل رأت اللجنة النتائج قبل أن تقرر؟مخاطر الائتمانمذكرة معتمدة ومؤرخة فيها ملخص العناية الواجبة والفئة. وعبارة «لا ينطبق» تحتاج سببًا مكتوبًا واسم من وافق
8خطة العمل وشروط العقدأي النتائج تصبح شروطًا مسبقة أو تعهدات أو التزامات تقرير؟الشؤون القانونية مع مسؤول المخاطر البيئيةملحق بيئي واجتماعي في العقد، ومعه خطة العمل بمواعيدها
9التحقق قبل الصرفهل استُوفيت الشروط قبل أن يتحرك المال؟شؤون الائتمانقائمة شروط موقّعة عند كل سحب أو صرف
10المتابعة والاختبارهل ينفّذ المقترض ما وقّع عليه، وهل يثبت الملف ذلك؟مسؤول المخاطر البيئية والتدقيق الداخليسجل متابعة الخطة، والتقرير السنوي، ومحضر الزيارة، وسجل الشكاوى، ونتيجة عينة التدقيق

شرح الخطوات

الخطوة 1، مصدر التمويل. المُقرِض الذي يعيد إقراض أموال تنموية يعمل بثلاث قوائم استبعاد على الأقل: قائمته، وقائمة مؤسسة التمويل الدولية، وقائمة البنك الأوروبي. وهي لا تتطابق. والنص الملزم في كل تمويل هو الأشد بين قوائم ممولي ذلك التمويل. اكتب الممول أولًا، وإلا فلا جواب للخطوة الثانية.

الخطوة 2، الاستبعاد. افحص رمز النشاط الرئيسي وتوزيع الإيرادات. بنود مؤسسة التمويل الدولية الخاصة بالأسلحة والخمور (عدا البيرة والنبيذ) والتبغ والقمار لا تنطبق إلا إذا كان الراعي «منخرطًا بدرجة كبيرة» في النشاط. وتقول مذكرة المؤسسة (الحاشية 9) إن المُقرِض يُعد كذلك عمومًا إذا تجاوز انكشافه 5% من محفظته على مقترضين يحصلون على أكثر من 20% من إيراداتهم من النشاط. وفي أموال البنك الأوروبي لا يكفي الملحق (أ) من سياسة 2024: مذكرة يونيو 2026 تستبعد أيضًا المشروعات المرتبطة بالتبغ والدفاع وبعض المنتجات الكحولية وصالات القمار المستقلة والمواد المحظورة دوليًا، وتضيف قائمة GET لتمويلات التحول إلى الاقتصاد الأخضر. وسجل الفحص الذي يذكر القائمة دون إصدارها لا يمكن تدقيقه.

الخطوة 3، الفئة (أ). تطلب مذكرة البنك الأوروبي من المُقرِض الذي يجد مشروعًا فرعيًا من الفئة (أ) أن يُبلغ البنك، وأن يُجري العناية الواجبة بمختصين خارجيين مؤهلين، وأن يطلب دراسة تقييم الأثر البيئي والاجتماعي، وأن يحصل على موافقة البنك قبل إتمام العملية. وتضيف مذكرة مؤسسة التمويل الدولية (الفقرة 9) معيار الأجل للعمليات الأعلى خطرًا: تمويل الشركات لأكثر من 36 شهرًا لأنشطة ذات مخاطر كبيرة، ومنها مخاطر الصحة والسلامة المهنية. فتمويل ورشة طلاء كهربائي لخمس سنوات قد يدخل فيه.

الخطوة 4، التصنيف. الفئة التي يختارها مسؤول العلاقة دون سبب مكتوب هي أضعف سطر في أغلب الملفات. وتعرض مذكرة البنك الأوروبي للمنشآت الصغيرة قاعدة بعاملين تصلح للفرع: خطر القطاع البيئي والاجتماعي (وينشر البنك قائمة تصنيف قطاعية للرجوع إليها)، ومبلغ التمويل وأجله. استخدم قاعدتك، لكن اكتبها، واجعل مسؤول المخاطر البيئية يؤكد النتيجة. وانتبه: التصنيف البيئي لدى جهاز شؤون البيئة في مصر يستخدم الحروف نفسها بترتيب معاكس، فالفئة (أ) عنده أقل أثرًا والفئة (ج) أشده. اكتب في الملف أي المقياسين تستخدم.

الخطوة 5، أسئلة الطلب. لا تسأل إلا سؤالًا يقود إلى قرار: توقف، أو إحالة، أو شرط، أو تسجيل، أو استمرار. اثنا عشر سؤالًا لكل منها معيار وراءه أفضل من استبيان من ثلاثين سؤالًا. والنموذج يرفع التنبيه، ولا يخفض الفئة.

الخطوة 6، المراجعة. مذكرة البنك الأوروبي للمنشآت الصغيرة تجعل حجم العمل على قدر الفئة. المنخفضة: يكفي تأكيد الالتزام بالإقرارات والتعهدات في العقد. المتوسطة: يضاف لقاء مع إدارة المقترض لتقييم التزامها وقدرتها وسجلها، وفحص التصاريح عند القلق. المرتفعة: فحص الالتزام، ولقاء الإدارة، وزيارة الموقع. والسجل السابق يعني المخالفات والغرامات والقضايا والأخبار السلبية وشكاوى المجتمع المحيط، ويمكن البحث عنها على الإنترنت. ويجوز الاعتماد على تقرير عناية واجبة سابق موثوق بدل زيارة جديدة. واكتب النتائج في تقرير، فهو ما تحمله الخطوة السابعة.

الخطوة 7، المذكرة. يطلب دليل البنك المركزي إدراج نتائج العناية الواجبة في المذكرة الائتمانية أو الاستثمارية. ونموذج المذكرة ليس الدليل. الدليل عشرون مذكرة معتمدة يحمل كل منها التقرير.

الخطوة 8، شروط العقد. اكتب الملحق البيئي والاجتماعي قبل أن تصير المذكرة نهائية، لتعتمد اللجنة الشروط التي تستند إليها. والنتيجة التي تبقى في ملف المخاطر البيئية لا تعطي المُقرِض حق حجز الشريحة التالية.

الخطوة 9، الصرف. ضع التحقق عند من يصرف المال. الصرف هو الضابط الذي يلاحظه المقترض.

الخطوة 10، المتابعة والاختبار. كل سحب، وكل ذكرى سنوية، وأي حادث موعد مراجعة. ومرة في السنة يأخذ شخص غير صاحب الخطوة عينة من الملفات المغلقة ويسجل الاستثناءات. والشكاوى بيانات متابعة: يحتاج المقترض آلية للشكاوى والتظلمات، ومؤشر البنك الأوروبي الاسترشادي إقرار بالاستلام خلال 7 أيام واقتراح حل خلال 30 يومًا.

محتوى الملف بحسب الفئة

ما يجب أن يحويه الملف المغلق قبل التوقيع وبعده.

المستندمنخفضةمتوسطةمرتفعةالفئة (أ)
الممول وسجل الفحص بإصدارات القوائمنعمنعمنعمنعم
الفئة والقاعدة التي حددتهانعمنعمنعمنعم
نموذج الطلب الموقّعنعمنعمنعمنعم
الإقرارات والتعهدات البيئية والاجتماعية في العقدنعمنعمنعمنعم
قائمة التصاريح والتراخيص بعد فحصهاعند القلقنعمنعمنعم
مقابلة الإدارة والبحث عن السجل السابقنعمنعمنعم
محضر زيارة الموقع أو تقرير استشاريعند الحاجةنعممختصون خارجيون
دراسة تقييم الأثر البيئي والاجتماعيحين تُشترطنعم
خطة عمل بمواعيد ملحقة بالعقدحين تتطلبها النتائجنعمنعم
إحالة إلى المؤسسة التنموية وموافقتهاحين يشترط خط التمويلقبل الإتمام
قائمة الشروط عند كل سحبنعمنعمنعمنعم
سجل متابعة الخطة والتقرير السنوينعمنعمنعم

كيف تقيّم ملفك بنفسك

أعطِ كل خطوة درجة من 0 إلى 3، ثم قيّم الملف بأضعف خطوة فيه. لا تأخذ المتوسط أبدًا.

الدرجةما تحتاجهما تثبته
0لا شيء مكتوبالخطوة لم تُنفَّذ
1سياسة أو إجراء أو نموذجالنية، في تاريخ الاعتماد
2المستوى 1 مع سجلات مؤرخة من ملفات حقيقيةالخطوة نُفّذت
3المستوى 2 مع اختبار عينة يجريه غير صاحب الخطوة، وتسجيل الاستثناءاتجودة التنفيذ

ثم اختبار الدقائق الخمس: اختر ملفًا مغلقًا، وابحث لكل خطوة عن دليلها في خمس دقائق. الخطوة التي لا تجد دليلها تصفها السياسة ولا يشغّلها المُقرِض.

مثال افتراضي

المقترض افتراضي: مصنع أجزاء معدنية فيه 120 موظفًا، يطلب تمويلًا لخمس سنوات لإضافة خط طلاء كهربائي، يُصرف على شريحتين: أعمال البناء ثم المعدات. والطلاء الكهربائي يعني أحواضًا كيميائية ومياه شطف محمّلة بالمعادن.

#ما حدثالمستند في الملف
1التمويل من خط افتراضي للبنك الأوروبيمرجع الخط على الطلب
2الطلاء الكهربائي ليس على أي قائمة، ما دامت الأحواض خالية من مواد محظورةسجل فحص: الملحق (أ) لسياسة 2024، والاستبعادات العامة للبنك، وقائمة البنك الداخلية الإصدار 3، بتاريخ
3ليس من أنواع الملحق ب، لكنه تمويل شركة لخمس سنوات لنشاط فيه مخاطر كيميائية ومخاطر سلامة، فيستوفي معيار الأجل لدى مؤسسة التمويل الدوليةملاحظة في الملف؛ لا إحالة يشترطها خط التمويل
4القاعدة المكتوبة: تشطيب المعادن يبدأ من «متوسطة»الفئة متوسطة، والقاعدة مذكورة، وتأكيد مسؤول المخاطر البيئية
5يقرّ المقترض في النموذج بأن لديه تصريحًا بيئيًانموذج موقّع
6المراجعة المكتبية وزيارة الموقع: التصريح يغطي الخط القديم فقط، ومياه الشطف تذهب إلى الصرف الصحي دون معالجةمحضر الزيارة، وصورة التصريح، وخطة عمل من ثلاثة بنود بمواعيد
7النتائج ملخصة في المذكرةمذكرة معتمدة
8التصريح الجديد شرط مسبق لصرف الشريحة الثانية، والمعالجة الأولية قبل التشغيل والتقرير السنوي تعهدانملحق بيئي واجتماعي في العقد
9شؤون الائتمان تحجز الشريحة الثانية حتى يصل التصريحقائمة الشروط موقّعة
10مسؤول المخاطر البيئية يملك سجل المتابعة، ومسؤول العلاقة يجمع الأدلة في كل ذكرى سنويةسجل المتابعة، وأول تقرير سنوي

الملف الذي يعمل بالسياسة وحدها يحوي علامة فحص وفئة. وهذا الملف يحوي عشرة مستندات مؤرخة، لكل منها اسم. ونتيجة الخطوة السادسة لا يصبح لها أثر إلا لأن الخطوتين الثامنة والتاسعة موجودتان.

ما تغفله أغلب قوائم الفحص

  • الممول. بدونه لا يعرف المُقرِض أي قائمة استبعاد تُلزمه.
  • إصدار القائمة. القوائم تتغير، والنسخ القديمة تبقى على الإنترنت. سياستا البنك الأوروبي لعامي 2019 و2024 فيهما 13 بندًا مرقمًا، لكنها ليست البنود نفسها.
  • القاعدة وراء الفئة. الوصف وحده ليس قرارًا.
  • ضابط الصرف. أغلب القوائم تنتهي عند التقرير، والمال يتحرك بعده.
  • مختبِر غير صاحب الخطوة. الاختبار لا يعني أن الملف نظيف، بل أن المُقرِض يعرف كتابةً ما الخطأ فيه.

المصادر

  1. مؤسسة التمويل الدولية، مذكرة إرشادات بشأن المؤسسات المالية الوسيطة، 29 سبتمبر 2023 ifc.org
  2. مؤسسة التمويل الدولية، معيار الأداء الأول، 1 يناير 2012 ifc.org
  3. مؤسسة التمويل الدولية، قائمة الأنشطة المستبعدة (2007، المعدّلة في 8 ديسمبر 2025) ifc.org
  4. البنك الأوروبي لإعادة الإعمار والتنمية، السياسة البيئية والاجتماعية، أكتوبر 2024 (سارية منذ 1 يناير 2025)، الملحقان أ وب ebrd.com
  5. البنك الأوروبي، المتطلب البيئي والاجتماعي 9 بشأن المؤسسات المالية الوسيطة ebrd.com
  6. البنك الأوروبي، مذكرة إحاطة عن الفحص، يونيو 2026 ebrd.com
  7. البنك الأوروبي، مذكرة إحاطة عن إدارة المخاطر البيئية والاجتماعية في تمويل المنشآت الصغيرة والمتوسطة، يونيو 2026 ebrd.com
  8. البنك الأوروبي، مذكرة إحاطة عن آلية الشكاوى في المشروعات ebrd.com
  9. البنك المركزي المصري، المبادئ والإطار التنظيمي للتمويل المستدام cbe.org.eg
  10. منشور البنك المركزي بشأن تطبيق نظام ESRMS، 30 يونيو 2026، ترجمة إنجليزية غير رسمية، شبكة SBFN data.sbfnetwork.org
  11. الهيئة الهولندية للتقييم البيئي، ملف تقييم الأثر البيئي والاجتماعي في مصر (الفئة أ «أثر بيئي ضئيل»، والفئة ج «آثار سلبية كبيرة») eia.nl

النسخة الإلكترونية من أسئلة الفحص، مع عمود للدليل ومثال مكتمل افتراضي، في صفحة ملفات العمل. والصورة الأوسع في دليل التمويل المستدام من جهة المُقرِض.

الآراء الواردة هنا آرائي الشخصية، ولا تمثل جهة عملي ولا أي مؤسسة أخرى. تشرح هذه القائمة معايير منشورة، وليست استشارة قانونية أو ائتمانية، ووثائق خط التمويل هي المرجع.

اقتبس هذه الصفحة

عمر حمدي، «قائمة فحص العناية الواجبة البيئية والاجتماعية للمُقرِض»، omarhamdy.com، 2 نوفمبر 2026. https://omarhamdy.com/ar/toolkit/esdd-checklist/

صفحات ذات صلة

المصطلحات في هذه الصفحة

«الشرط المسبق» تنتهي كل رسالة فيها بأداة عمل مثل هذه.